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本书按初级电算化大纲编写，内容包括系统安装、账套管理、初始化设置、总账、应收款管理、应付款管理、固定资产、现金管理、工资管理、报表、财务分析、现金流量表和高级应用等。
目 录
第 1章 会计电算化概论 1
1.1 会计电算化概念 1
1.1.1 会计电算化含义 1
1.1.2 会计电算化的现实意义 2
1.1.3 电算化会计与手工会计信息系统的区别 3
1.2 会计电算化发展概况 5
1.2.1 我国会计电算化发展 5
1.2.2 国外会计电算化的发展 6
1.2.3 会计电算化的发展趋势 7
1.3 电算化会计信息系统 8
1.3.1 会计信息系统 8
1.3.2 电算化会计信息系统 9
1.4 会计核算软件 10
1.4.1 会计核算软件的概念与分类 10
1.4.2 会计核算软件基本功能模块划分 11
1.4.3 商品化会计软件的选择 11
1.4.4 会计核算软件——金蝶ERP-K/3介绍 13
1.5 课后习题 14
第 2章 企业实施会计电算化的组织与开展 16
2.1 会计电算化的总体规划 16
2.1.1 会计电算化的目标 16
2.1.2 会计电算化的总体结构 16
2.1.3 会计电算化工作的管理体制 16
2.2 会计电算化的岗位分工 17
2.2.1 岗位设置 17
2.2.2 岗位职责 17
2.2.3 会计电算化的日常维护制度 19
2.3 课后习题 20
第3章 会计软件的安装与核算账套管理 21
3.1 会计软件的安装 21
3.1.1 会计软件安装环境要求 21
3.1.2 会计软件安装 22
3.2 核算账套管理 25
3.2.1 会计软件操作流程图 25
3.2.2 核算账套建立 26
3.2.3 属性设置和启用账套 28
3.2.4 备份账套 29
3.2.5 恢复账套 31
3.2.6 删除账套 31
3.2.7 用户管理 32
3.3 会计软件登录 37
3.4 课后习题 39
第4章 基础资料设置 40
4.1 科目 40
4.1.1 引入会计科目 40
4.1.2 新增科目 42
4.1.3 修改科目 44
4.1.4 禁用、反禁用科目 45
4.1.5 删除、引出、预览、打印科目 46
4.2 币别 46
4.3 凭证字 47
4.4 计量单位 48
4.5 结算方式 49
4.6 核算项目 50
4.6.1 客户、供应商 51
4.6.2 部门、职员 53
4.6.3 物料 54
4.6.4 仓库 61
4.6.5 现金流量项目 63
4.7 课后习题 63
第5章 总账 64
5.1 概述 64
5.2 初始设置 65
5.2.1 总账系统参数 66
5.2.2 初始数据录入 70
5.3 凭证处理 73
5.3.1 凭证录入 74
5.3.2 凭证查询 81
5.3.3 凭证审核 82
5.3.4 凭证修改、删除 84
5.3.5 凭证打印 85
5.3.6 凭证过账 88
5.3.7 凭证练习 89
5.4 账簿 90
5.4.1 总分类账 90
5.4.2 明细分类账 92
5.4.3 多栏账 93
5.4.4 核算项目分类总账 94
5.4.5 核算项目明细账 95
5.5 财务报表 96
5.6 往来 97
5.6.1 核销管理 98
5.6.2 往来对账单 99
5.6.3 账龄分析表 100
5.7 现金流量表 100
5.7.1 现金流量项目指定 101
5.7.2 现金流量表查询 101
5.7.3 T型账户 102
5.8 结账 102
5.8.1 期末调汇 103
5.8.2 自动转账 103
5.8.3 结转损益 106
5.8.4 期末结账 106
5.9 课后习题 107
第6章 报表与分析 108
6.1 概述 108
6.2 报表处理 108
6.2.1 查看报表 109
6.2.2 打印 110
6.2.3 自定义报表 112
6.2.4 常用菜单 115
6.3 财务分析 116
6.3.1 报表分析 117
6.3.2 财务指标 120
6.4 课后习题 121
第7章 应收款应付款管理系统 122
7.1 系统概述 122
7.2 初始设置 124
7.2.1 应收款系统参数 125
7.2.2 基础资料 129
7.2.3 应收初始数据录入 133
7.3 日常处理 138
7.3.1 发票处理 138
7.3.2 收款单 140
7.3.3 票据处理 142
7.3.4 结算 147
7.3.5 凭证处理 149
7.3.6 坏账处理 150
7.4 账表查询 151
7.5 期末处理 152
7.6 课后习题 153
第8章 固定资产管理 154
8.1 系统概述 154
8.2 初始设置 155
8.3 日常处理 162
8.3.1 固定资产新增 162
8.3.2 固定资产清理 162
8.3.3 固定资产变动、批量清理与变动 163
8.3.4 固定资产卡片查看、编辑和删除 163
8.3.5 固定资产拆分 164
8.3.6 固定资产审核 165
8.3.7 凭证管理 165
8.4 报表 166
8.5 期末处理 166
8.5.1 工作量管理 166
8.5.2 计提折旧 167
8.5.3 折旧管理 167
8.5.4 自动对账 168
8.5.5 期末结账 168
8.6 课后习题 169
第9章 工资管理系统 170
9.1 系统概述 170
9.2 初始设置 171
9.2.1 类别管理 171
9.2.2 设置 173
9.3 日常处理 177
9.3.1 工资业务 178
9.3.2 人员变动 183
9.4 工资报表 184
9.5 期末结账 186
9.6 课后习题 187
第 10章 现金管理系统 188
10.1 系统概述 188
10.2 初始设置 189
10.2.1 现金管理参数 189
10.2.2 现金管理初始数据录入 191
10.3 日常处理 193
10.3.1 总账数据 193
10.3.2 现金 195
10.3.3 银行存款 199
10.3.4 票据 201
10.4 报表 205
10.5 期末结账 206
10.6 课后习题 207
第 11章 业务系统 208
11.1 概述 208
11.2 初始设置 209
11.2.1 系统参数设置 209
11.2.2 初始数据录入 210
11.2.3 启动业务系统 212
11.3 通用介绍 212
11.3.1 单据界面通用介绍 212
11.3.2 业务单据操作介绍 217
11.3.3 序时簿查询操作说明 221
11.4 业务系统实例练习 223
11.4.1 销售订单处理 223
11.4.2 采购订单处理 224
11.4.3 外购入库处理 226
11.4.4 生产领料单 228
11.4.5 产品入库单 229
11.4.6 销售出库单 230
11.4.7 采购发票 231
11.4.8 外购入库成本核算 234
11.4.9 销售发票处理 234
11.4.10 材料成本核算 237
11.4.11 供应链单据生成凭证 240
11.5 课后习题 243
实训考试(1) 244
实训考试(2)(见光盘) 248
实训考试(3)(见光盘) 253
附录 习题答案(见光盘) 259
